Již delší dobu je známo, že v FTX existovaly tzv. zadní dvířka, která umožňovala přesun nemalých prostředků z burzy, aniž by si toho účetní systém firmy všiml. Přestože Sam Bankman Fried existenci tohoto nástroje popírá, nejnovější vyšetřování odhaluje, že částka, která takto mohla odcházet z FTX činila až 65 miliard dolarů.
Někteří jedinci z FTX měli možnost odčerpávat z burzy prostředky, aniž by po těchto převodech zůstal záznam v účetní knize. Zatím ještě není známo, kdo všechno patřil k těmto osobám. Největším příjemcem zmíněných prostředků byla dceřiná společnost Alameda Research, která rovněž vyhlásila bankrot. Jednalo se prakticky o bezlimitní půjčky, které nebyly nijak pojištěny, jelikož dlužník nemusel složit žádnou záruku, resp. kolaterál. Navíc, Alameda měla výjimku i při likvidaci. Pokud udělala neúspěšný obchod na FTX burze, kterých bylo za loňský rok nepočítaně, tak nepodléhala likvidaci tak, jako ostatní účastníci trhu.
Analýza stavu zkrachovalé burzy ukazuje, že FTX má v současnosti 5.5 miliardy dolarů v likvidních aktivech. Z toho 1.7 miliardy v hotovosti, 3.5 miliardy v různých likvidních kryptoměnách a zbytek, 300 milionů v cenných papírech. To je částka, která může být použita k odškodnění jejích zákazníků, kterým tam zůstaly prostředky.
Bývalý šéf FTX, Sam Bankman-Fried nedávno zveřejnil příspěvek, v němž opět částečně obvinil výkonného ředitele Binance Changpenga Zhao (CZ) z krachu FTX:
„Jde o kombinaci tří věcí, které způsobily zhroucení FTX“:
- a) Během roku 2021 se rozvaha Alamedy zvýšila na přibližně 100 miliard USD čisté hodnoty aktiv, 8 miliard USD čistých půjček (pákový efekt) a 7 miliard USD likvidity.
- b) Alameda nedokázala dostatečně zajistit svou tržní expozici. V průběhu roku 2022 přišla série velkých rozsáhlých krachů na trhu – v akciích a kryptoměnách – což vedlo k poklesu tržní hodnoty aktiv o ~80 %.
- c) V listopadu 2022 extrémně rychlý, cílený úder vyvolaný generálním ředitelem Binance způsobila, že Alameda se stala insolventní.
Vyšetřování krachu FTX a jejích přidružených subjektů nadále probíhá a částka, kterou věřitelé získají zpět, ještě není známa.
